Компании и фонды Княжества Лихтенштейн

ЗАО «Елена», 2001 г.

Княжество Лихтенштейн создавало свое законодательство в начале века и совершенствоваво его в течение нашего столетия с учетом всего лучшего, что использовалось в законодательстве других стран. Таким образом была выработана система, позволяющая максимально закрыть имя реального владельца средст и обеспечить их максимальную сохранность. Достигается это следующим образом:

• у основания (at the root) любого коммерческого проекта ставится семейный фонд Княжества Лихтенштейн. Это де-факто личный счет одной семьи в форме юридического лица. Глава семьи учреждает его в интересах своей семьи и сам определяет линию наследования (в документе, называемом by-laws), которая не может быть изменена никем и ничем после его смерти. Имущество семейного фонда в чем бы оно не выражалось (наличные и безналичные средства, ценные бумаги, автомобили, недвижимость, а также все принадлежащие фонду коммерческие и некоммерческие компании) не могут быть изъяты никоим образом, даже если учредитель или 1-ый бенефициарий фонда являются банкротами по своей деятельности и жизни, и на их личное имущество в рамках закона обращено какое-либо взыскание. Ограничений по использованию средств фонда в интересах себя и своей семьи 1-ый бенефициарий (чаще всего он же учредитель) не имеет, т.е. деньги можно свободно тратить как с личного счета на отдых, любые покупки, образование детей и т.п., можно вкладывать в рынок ценных бумаг, размещать на депозитах. Единственное ограничение — неведение коммерческой деятельности (ст.552 Закона о лицах и компаниях), что означает невозможность какой бы то ни было торговой деятельности — купить товар от имени фонда, а потом перепродать нельзя.
• Учредитель фонда (он же чаще 1-ый бенефициарий) заключает Договор поручения с трастовой компанией, поручая ей выступать доверительным собственником. Трастовая компания предоставляет 2-х юристов-трастовиков — членов Правления, которые представляют интересы Фонда перед третьими сторонами, скрывая истинного владельца, и выступают «марионетками» в его руках (они могут производить какие бы то ни было действия только по его письменному распоряжению). За нарушение этого условия, а также разглашение имени клиента или какой-либо информации о его финансовом состоянии и деятельности, юрист несет, согласно законодательству Княжества и кодексу чести трастовиков и поверенных, уголовную ответственность, ему грозит тюремное заключение, лишение лицензии и пожизненная дисквалификация. В то же время Княжество законодательно максимально защищает и оберегает своих юристов, им официально разрешено отказываться от предоставления любой информации, касающейся его клиента, от дачи показаний в суде, если юрист считает, что это может навредить клиенту. Понятие «считает» очень субъективно и на практике означает, что юристы никогда не предоставляют никому никакую информацию.
• Важно в этой ситуации отметить, что подобная схема общения истинного владельца с юристом через трастовую компанию как с членом Правления, предоставленного ему в качестве фактически наемного рабочего, который может быть освобожден от должности в любой момент, дополнительно защищает клиента. Если клиент организует не фонд, а траст и заключает договор непосредственно с трастовиком-физическим лицом, то сложности, которые теоретически могут возникнуть у трастовика лично (участие, например в коммерческой деятельности, приведшее к финансовым обязательствам и повлекшие наложение взыскания на его имущество) распространятся и на имущество клиента, переданное им по трастовому Договору, и чтобы доказать истинную принадлежность имущества, необходимо в суде раскрыть имя клиента. Фонд этого избегает, т.к. член Правления, если что-то случается, может быть освобожден от должности в тот же момент, и имущество клиента никоим образом с ним не связано. В солидных трастовых компаниях юристам запрещено ведение какой-либо отличной от профессиональной и должностной деятельности, а также все Договора поручения застрахованы на непроизвольную ошибку юриста в страховой компании на минимум 2.000.000 шв.франков (обязательное требование законодательства).
• В Княжестве Лихтенштейн отсутствуют требования о контроле над семейными фондами, что означает на деле отсутствие какой бы то ни было отчетности. Регистрационные документы фонда не регистрируются, а депонируются в специальном отделении регистрационной палаты, они полностью закрыты от запросов и получить даже такую информацию, как название, уставной капитал, дата регистрации, номинальные директора, и юридический адрес, невозможно без предоставления мотивированных причин (решения суда об участии этого фонда в деятельности, которая по законодательству Княжества неправомерна). Подобную информацию об акционерных обществах и коммерческих предприятиях может получить любой желающий. Имя же владельца фонда известно только юристу, на руках у клиента регистрационные документы, договор поручения и by-laws. Два последних документа являются документами, подтверждающими право владения фондом.
• Фонду открываются счета в любых валютах в банках Княжества. Можно и в любых других странах, но!!! все остальные страны Европы в обязательном порядке требуют предоставления полной информации о клиенте с копией его паспорта, информационной справки о его деятельности и т.п. Т.к. в Княжестве свой Закон о банковской деятельности, то согласно ему, все юридические лица Княжества Лихтенштейн, имеющие директорами или членами Правления юристов-трастовиков Княжества, максимально защищены. Юристы-трастовики Княжества предоставляют в Банк очень краткий обзор. Юристы-трастовики других юрисдикций при открытии счетов в банке даже для компаний Княжества должны предоставлять о клиенте максимально расширенную информацию.
• В банках Княжества на сегодня очень узкий круг высшего звена управления владеет информацией об имене клиента (отдельная компьютерная система, не имеющая выхода на общую систему банка, сохраняет эти данные) Банковские служащие в этой ситуации не могут ее ни передать, ни продать, т.к. просто ею не владеют. А чем меньше мест и людей, где известно имя клиента, тем выше уверенность в ее нераспространении.
• Далее, уже от имени своего фонда, а не себя лично, клиент строит свою коммерческую цепочку. Особенно показано это делать от имени фонда, в дополнение ко всем плюсам иметь Фонд, когда в бизнесе имеются партнеры, и, возможно, разные по различным направлениям деятельности (с одними партнерами участвуешь в одной компании, с другими в другой и т.п.). В цепи всегда присутствует серьезная, чистая, так называемая «свадебная» компания, компания, которая создается не на один десяток лет, нарабатывает историю и передается из поколения в поколение как и Фонд. Лучшим вариантом, конечно, является, акционерное общество (Aktiengesellschaft) Княжества Лихтенштейн. Это общеизвестный и общепризнанный институт, его выбирают, когда необходимо получить признание за рубежом без необходимости пространных объяснений. Взаимоотношения между фондом и акционерным обществом регулируются также Договором поручения, но подписанным с обеих сторон номинальными директорами. Истинный владелец в этой ситуации управляет компанией от фонда, т.е. дает письменное поручение своему юристу-члену Правления фонда, а тот в свою очередь дает поручение как бы сам себе (фонд — АО) и его же выполняет. И на фонде и на АО по 2 юриста, и если необходимо подписывать документы между фондом и АО, каждый подписывает от одной стороны. При наличии нескольких партнеров, каждый может вносить через фонд в совместную деятельность личные средства (через договор займа между фондом и АО), в любой момент выводить с компании причитающуюся ему прибыть и тратить ее с фонда совершенно индивидуально и камерно. Если этого нет, а используются субсчета на компании в интересах каждого партнера, то всегда любая сторона может полюбопытствовать в открытом для всех балансе, как тратятся даже не его деньги. Обычно фонд или фонды и принадлежащие ему или им компании (акционерные общества и предприятия Княжества, компании иных юрисдикций) имеют счета в одном и том же банке Княжества, что дает возможность бесплатно перекидывать в любой момент деньги между ними через так называемую «cash transaction». «Транзакция через наличные» убирает банковский след прохода денег, т.к. в банке на счету АО или фонда указано, что деньги наличными сняты, а в ту же секунду на фонде или АО они через наличные зачисляются. Это широко используется для минимизации риска в торговой деятельности, а именно: т.к. акционерное общество Княжества несет ответственность своим капиталом, то не имеет смысла иметь большой остаток по счету на компании. Если компания попадает в качестве ответчика в Арбитраж, то ее средства могут быть заморожены до его решения. Возможность в любой момент уводить ненужные на сегодня средства на фонд и вносить их обратно по мере необходимости достаточно интересна. Если учредитель фонда-первый бенефициарий умирает, то юристы обеспечивают переход прав наследства к определенному учредителем лицу, защищают его интересы перед партнерами (особенно важно это в случаях, когда наследники несовершеннолетние дети), обеспечивают возврат всех ссуд, долгов в пользу фонда. Наследник становится владельцем не только личных сбережений семьи, но и владельцем через фонд бизнеса, в котором фонд участвует.
• Важно также отметить, что юристы рекомендуют строить общение фонда с третьим миром только через коммерческую компанию, принадлежащую ему. Не рекомендуется в целях сохранения анонимности переводить напрямую на счет фонда из других банков средства, даже с личного счета владельца, т.к. в этом случае в банковских проводках сохраняется информация о фонде. Имя фонда, его счет должны быть известны только юристу и владельцу.
• Фонды могут приобретать и акции компаний других юрисдикций, как например Британских Вирджинских островов. Принципиальное различие приобретения компании Британских Вирджинских островов через Княжество от приобретения напрямую в том, что имя истинного владельца закрыто в Княжестве за семью замками. На Британских Вирджинских островах неизвестно не только имя истинного владельца, но даже имя номиналов. Документы заполняются в Княжестве, акции на предъявителя депонируются в пользу фонда, открывается счет в банке Княжества, фирма не должна предоставлять отчетность, т.е. можно максимально гибко работать. Часто используется связка компания Британских Вирджинских островов — фонд — АО Княжества, т.е. контракт заключается компанией Британских Вирджинских островов, деньги приходят на ее счет в банк Княжества, затем через «cash transaction» идут на владеющей ее фонд, а затем опять через «cash transaction» идут на компанию Княжества. След банковских проводок отсутствует полностью. Таким же образом в совместный бизнес могут заводится личные средства каждого из партнеров. Компания Британских Вирджинских островов существует ровно столько сколько нужно владельцу — от одной операции до нескольких лет. Ее можно ликвидировать в течение 2-х часов (АО Княжества — полгода). После ликвидации и закрытия счета в банке Княжества происходит полная для третьих лиц потеря следа прохода денег. С вышеизложенными и иными преимуществами связана более высокая, чем обычно цена компании. Аналогично можно приобрести и компании других юрисдикций.

Для получения более подробной информации, пожалуйста, свяжитесь с нами.